12月12日，金融監(jiān)管總局正式發(fā)布《商業(yè)銀行托管業(yè)務監(jiān)督管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），進一步加強商業(yè)銀行托管業(yè)務監(jiān)督管理，促進商業(yè)銀行托管業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展。
據(jù)了解，《辦法》共五章49條，包括總則、托管職責、管理要求、監(jiān)督管理和法律責任、附則等部分。主要內容包括：一是明確商業(yè)銀行托管業(yè)務的概念和基本原則。二是細化商業(yè)銀行開展托管業(yè)務應承擔的職責，壓實托管人責任。三是提出商業(yè)銀行托管業(yè)務管理的基本要求，建立健全治理架構。四是明確監(jiān)管部門對商業(yè)銀行托管業(yè)務的監(jiān)督管理和法律責任。五是對辦法的執(zhí)行過渡期等相關事項進行規(guī)定。
托管是商業(yè)銀行作為獨立第三方，為各類金融產品及專項資金形成的投資組合等提供財產保管及相關服務的行為?！掇k法》規(guī)定了商業(yè)銀行開展托管業(yè)務應當符合的要求，明確商業(yè)銀行需要建立健全托管業(yè)務治理架構和管理體系制度，根據(jù)自身能力和服務水平提供適當?shù)耐泄芊?，履行托管職責，管控托管風險。同時，《辦法》對商業(yè)銀行托管業(yè)務內部管理提出要求，也進一步強化了持續(xù)監(jiān)管措施、監(jiān)管處罰、數(shù)據(jù)報送和自律管理等相關制度安排。
值得關注的是，為有效解決職責邊界不清導致過度承擔風險的情況，《辦法》列明了商業(yè)銀行開展托管業(yè)務的禁止性職責和禁止性行為。主要包括：禁止承擔托管產品財產的信用風險、市場風險等；禁止為托管產品提供直接或間接、顯性或隱性擔保；禁止承諾本金或保證收益；禁止為托管產品墊付資金、提供流動性支持（商業(yè)銀行和產品間按照市場化、法治化原則開展的固定收益有價證券合格擔保品管理業(yè)務不在此列）或融資承諾；禁止參與投資者適當性管理；禁止保證項目及交易信息真實性、資金來源的合法合規(guī)性；禁止參與管理人的投資決策；禁止混同托管產品財產與其他財產等。
近年來，商業(yè)銀行為理財產品、資金信托、證券投資基金、證券公司資管產品、保險資管產品、社?；?、養(yǎng)老金等提供托管服務，業(yè)務規(guī)模穩(wěn)步擴大、服務種類不斷增多、創(chuàng)新活動日趨活躍，有效滿足了財產保管、產品核算、資產估值等方面的多樣化需求。
“商業(yè)銀行托管業(yè)務在強化市場監(jiān)督制衡、規(guī)范產品投資運作、防范道德風險等方面發(fā)揮了積極作用，成為建設高標準金融市場體系的重要基礎保障。隨著商業(yè)銀行托管業(yè)務規(guī)模的增長和托管資產的多元化，亟需彌補針對商業(yè)銀行托管業(yè)務的基礎性監(jiān)管制度空白。”金融監(jiān)管總局有關司局負責人表示。
金融監(jiān)管總局在認真總結各方經(jīng)驗的基礎上，制定形成了《辦法》。在現(xiàn)有監(jiān)管制度基礎上，進一步明確商業(yè)銀行開展托管業(yè)務的基本規(guī)則，強化底線要求，細化重點環(huán)節(jié)的管理標準，推動商業(yè)銀行秉持誠實守信的法律契約精神，完善內部治理體系和制度建設，提升托管服務能力和水平，增強業(yè)務透明度，有效管控風險，依法維護財產權利，推動托管業(yè)務高質量發(fā)展。這對推動商業(yè)銀行進一步規(guī)范發(fā)展托管業(yè)務，加強風險管理，具有重要意義。
“《辦法》的發(fā)布實施有利于進一步強化商業(yè)銀行托管業(yè)務監(jiān)管，明晰商業(yè)銀行托管業(yè)務范圍和經(jīng)營規(guī)范，提升精細化管理水平，更好發(fā)揮托管機制作用，為資產管理等領域發(fā)展提供更加有力有效的支持?！鄙鲜鲐撠熑吮硎?，下一步，金融監(jiān)管總局將持續(xù)督促商業(yè)銀行提高經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進托管業(yè)務規(guī)范、健康和高質量發(fā)展。